Attualità

In seguito ai dibattiti parlamentari Svizzeri, una nuova legge sulle successioni entrerà in vigore a partire dal 2023 in Svizzera. Le nuove disposizioni di legge si applicheranno a tutte le successioni di persone decedute a partire dal 1° gennaio 2023.

Oggi il sistema prevede, tra l'altro, che la riserva legale assegnata a un discendente sia pari a ¾ del suo diritto ereditario; quella dei genitori superstiti sia pari a ½ ciascuno; e la riserva legale del coniuge o partner registrato superstite sia pari a 1/2 (art. 471 CC).

Le principali modifiche previste per il 2023 riguardano l'assegnazione legale delle riserve ereditarie. Infatti, la quota di riserva dei discendenti è ridotta alla metà della quota legale (½), cioè a ¼ dell'eredità; e la quota di riserva dei genitori superstiti sarà abolita.

Tuttavia, al partner del defunto, vincolato per legge, verrà comunque assegnata una riserva di ½. Inoltre, il convivente non ha ancora diritto all'eredità.

Questa nuova ripartizione delle quote legali offre al testatore una maggiore flessibilità nella distribuzione dell'eredità. Ora, la metà del patrimonio totale può essere distribuita liberamente dal testatore, invece di ⅜ del patrimonio precedente.

Implicazioni per l'usufrutto:  

I coniugi/partner registrati mantengono la possibilità di prevedere la concessione di un usufrutto sull'intera quota di eredità devoluta ai figli comuni. Tuttavia, possono estendere questo vantaggio al partner; infatti, possono ora attribuire al coniuge/partner registrato la metà dell'eredità in piena proprietà (cioè la quota disponibile di ½ dell'eredità, invece dell'attuale ¼) e l'altra metà in usufrutto (½ invece degli attuali ¾).

Tuttavia, se il coniuge/partner registrato si risposa o contrae una nuova unione registrata, perde l'usufrutto sui beni di riserva dei figli. I figli diventano proprietari a tutti gli effetti della loro quota di eredità, che non è più soggetta a usufrutto.

Coppia coinvolta in un procedimento di divorzio :

Non appena viene avviato un procedimento di divorzio o di scioglimento di un'unione registrata, la protezione della riserva ereditaria cessa, anche prima della pronuncia definitiva del divorzio o dell'unione registrata.

Perché ciò avvenga, è sufficiente che :

- il procedimento di divorzio è stato avviato con istanza congiunta, o

- i coniugi hanno vissuto separatamente per almeno due anni, e

- uno dei due coniugi muore e

- che questa privazione dell'eredità sia prevista nel testamento del defunto.

Infine, il coniuge superstite perderà legalmente :

- la sua quota di eredità riservata

- i suoi diritti derivanti da disposizioni a causa di morte

- i doni previsti dal contratto di matrimonio.

Doni inter vivos:

Mentre la legge attuale prevede che una donazione fatta dal testatore dopo la stipula di un contratto successorio possa essere annullata solo se contravviene alle disposizioni del contratto successorio o se c'è l'intenzione di pregiudicare gli eredi istituiti, la nuova legge del 2023 consentirà al contraente del contratto successorio di opporsi alle disposizioni a causa di morte o alle liberalità tra vivi senza la necessità di provare che queste causino un pregiudizio al contraente.

Questo ci avvicina a una pratica restrittiva della libertà del testatore di disporre dei propri beni.

Inoltre, la riforma modifica l'ordine in cui possono essere effettuate le riduzioni dei doni in caso di violazione della riserva legale. Fino alla ricostituzione della riserva, l'ordine di riduzione è il seguente:

1.     1. Acquisizioni in caso di decesso dovuto alla legge

2.     Doni in luogo del decesso

3.     Doni tra persone viventi

Chiarezza per il Pilastro 3a:

Le attività pensionistiche del pilastro 3A saranno ora incluse nel calcolo delle riserve (per il loro valore di riscatto) e non saranno incluse nella successione.

Questa disposizione, già in vigore ma attualmente vaga, sarà espressamente inserita nel testo di legge e chiarita.

In conclusione, stiamo andando verso una modernizzazione del diritto svizzero. La Confederazione Svizzera sta colmando le proprie lacune in materia di diritto successorio attraverso standard già applicabili nella maggior parte dei Paesi europei.

Jacques DEGORS & Ilona ROUSSEL

Fonti : ww.ubs.com / www.bdo.ch / arpr.ch / www.mll-news.com 

TORTURA MORALE

In Svizzera, l'articolo 47 della Legge federale che integra il Codice civile svizzero stabilisce che "il giudice può, tenendo conto di circostanze particolari, concedere alla vittima di lesioni fisiche o, in caso di morte, alla famiglia, un equo indennizzo a titolo di riparazione morale".

Dalla prassi dei tribunali svizzeri risulta che questo danno morale viene valutato secondo un processo in due fasi.

I tribunali svizzeri analizzano quindi successivamente :

 la gravità oggettiva della lesione

gli elementi specifici del caso in questione

In una prima fase viene quindi assegnato un importo oggettivo a titolo indicativo, mentre in una seconda fase si tiene conto di tutte le circostanze del caso per adeguare l'importo di base; quest'ultima fase è più importante nei casi gravi.

Fase 1: per calcolare l'importo di base a cui possono avere diritto i parenti stretti della vittima, occorre tenere conto del guadagno massimo assicurato al momento del decesso, ossia 148.200 franchi svizzeri ai sensi della LAINF (Legge sull'assicurazione obbligatoria contro gli infortuni).

https://www.swissriskcare.ch/sites/default/files/src_chiffres_cles_2022.pdf

Nel calcolare tale importo, l'obiettivo di fornire alla parte lesa un certo senso di arricchimento dovrebbe servire solo come criterio generale, applicabile allo stesso modo a tutte le parti lese, e che consente di stabilire l'intervallo entro il quale il risarcimento totale dovrebbe essere situato.

Pertanto, i tribunali svizzeri si sono basati sui dati utilizzati in letteratura, in particolare su quelli di Hütte, che molto probabilmente sono i più vicini alla giurisprudenza attuale. In caso di morte di un bambino viene riconosciuto un indennizzo di base pari al 35% della quota di guadagno assicurata dall'assicurazione obbligatoria contro gli infortuni (Guyaz Alexandre, le tort moral en cas d'accident:une mise à jour, SJ 2013 II p. 215 ss, 250 s.).

Pertanto, in caso di morte umana in seguito a un incidente stradale, un genitore riceverebbe 52.000 franchi svizzeri (ovvero il 35% di 148.200 franchi svizzeri) come risarcimento morale di base.

Fase 2: utilizzando l'esempio dei genitori che hanno perso il proprio figlio, l'importo di base di 52.000 franchi potrebbe essere aumentato in una certa misura, in considerazione delle circostanze attenuanti o aggravanti di ciascun caso specifico.

Il fatto di aver assistito direttamente all'incidente, l'intensità del legame tra una madre e la figlia deceduta, il dolore causato dalla perdita della bambina o la sofferenza morale derivante dal fatto che nessuno è stato riconosciuto colpevole nel procedimento penale, ad esempio, sono elementi che possono essere presi in considerazione dai giudici per aumentare il risarcimento.

Tuttavia, questo compenso deve essere fissato in modo "equo", lasciando così un ampio margine di valutazione ai tribunali. Come già detto, il risarcimento viene valutato anche rispetto a situazioni simili e agli importi riconosciuti in quei casi.

La giurisprudenza e la dottrina tengono conto, tra l'altro, della gravità della colpa commessa dall'autore del reato nel determinare il risarcimento. Quest'ultimo dovrebbe essere considerato solo nella misura in cui ha aggravato il dolore psicologico del ricorrente e ha reso ancora più difficile accettare la situazione subita.

In definitiva, ci sono tanti motivi per concedere 100.000 franchi quanti per concedere 200.000 franchi o 1.000.000 di franchi per lo stesso danno, e sarebbe senza dubbio preferibile che questo tipo di decisione fosse presa direttamente dal legislatore piuttosto che lasciata alla discrezione del giudice.

PERDITA ECONOMICA

L'articolo 45, paragrafo 3, del Codice delle obbligazioni svizzero prevede il risarcimento dei danni per la perdita del sostegno derivante dalla morte di una persona cara. È necessario stimare il reddito ipotetico che un individuo avrebbe ottenuto dalla persona cara deceduta dal giorno del suo decesso. A tal fine, è necessario esaminare diversi criteri: l'ammontare del reddito, la percentuale di tale reddito spesa per il parente, le eventuali riduzioni e la durata del sostegno. Se il sostegno è stato dato in natura (sotto forma di lavoro, aiuto domestico, assistenza, ecc.), è possibile stimarne il valore, ma è più difficile da dimostrare in tribunale.

In conclusione, quando si perde una persona cara, una certa categoria di persone vicine al defunto può far valere i propri diritti davanti a un tribunale per ottenere un risarcimento sia per la sofferenza morale provata sia per il danno economico che segue la morte.

È stato osservato che gli importi assegnati ai parenti sono esigui rispetto a ciò che alcuni hanno subito, come la perdita di un figlio o dei genitori. Solo in casi eccezionali la giurisprudenza svizzera ha raddoppiato il risarcimento dei danni morali e ha impedito che venissero presentate richieste di risarcimento per importi troppo elevati rispetto a questi ultimi, con il rischio di veder respinte le richieste.

Oggi, quindi, sembra che questo processo non sia molto rappresentativo del dolore sopportato. La questione morale dovrebbe probabilmente essere esaminata dal legislatore per rivalutare gli importi assegnati in caso di morte ed evitare che la questione sia lasciata all'arbitrio di un giudice.

Jennifer Gaumann e Ambre Schindler

1. Il bullismo: un fenomeno sociale del 21° secolo

Il bullismo è generalmente definito come un atto aggressivo e intenzionale perpetrato da un individuo o da un gruppo di individui, ripetutamente contro una vittima che non può difendersi facilmente.

Più specificamente, il bullismo scolastico è caratterizzato da tre aspetti: la ripetizione di un comportamento, la creazione di una relazione di dominio e l'esistenza di un'intenzione di nuocere. Assume la forma di un comportamento aggressivo, sia verbale (minacce, insulti, bugie, derisioni), sia relazionale (esclusione), sia fisico (percosse, racket, molestie sessuali) o materiale (furti, danni, ecc.). Gli effetti sulla giovane vittima possono essere estremamente dannosi: abbandono della scuola, desocializzazione, ansia, depressione o addirittura somatizzazione. A lungo termine, la vittima del bullismo può subire conseguenze significative per il suo sviluppo psicologico e sociale.

Il problema principale è la difficoltà delle vittime di esprimere la loro sofferenza. Pertanto, la lotta al bullismo scolastico richiede innanzitutto la sensibilizzazione degli alunni e del personale scolastico, per evitare la mancanza di reattività o la minimizzazione del fenomeno.

2.    Diversi approcci internazionali a una nuova forma di molestia
● Legge francese: sviluppo della legislazione che criminalizza il bullismo scolastico
Nella legge francese, le molestie sono punibili ai sensi del Codice Penale (C. pénal, art. 222-33-2-2). Gli atti di molestia nelle scuole rientrano quindi in questo reato. Il Codice penale francese criminalizza anche la violenza derivante da atti di nonnismo e il nonnismo stesso, l'istigazione al suicidio, nonché la diffusione di immagini degradanti o la violazione della privacy (C. pén. art. 223 e seguenti). Il diritto di continuare la scuola senza subire molestie è stato persino sancito dall'Articolo 511-3-1 del Codice dell'Educazione. Tuttavia, nonostante la qualificazione del bullismo scolastico come reato penalmente riprovevole, non viene menzionata alcuna sanzione.
● Il caso tedesco: violazione della personalità dell'allievo da parte dell'insegnante
A differenza della legge francese, la legge tedesca non prevede direttamente strumenti per punire il bullismo scolastico, ma i suoi atti costitutivi sono comunque passibili di essere sanzionati da varie disposizioni del Codice Penale o da misure disciplinari.
L'Oberlandesgericht ha osservato che esiste un dovere di protezione da parte degli insegnanti nei confronti degli alunni durante l'orario scolastico, finché questi ultimi sono obbligati a frequentare la scuola. Nella sentenza dell'Oberlandesgericht Zweibrücken (Germania) del 6 maggio 1997, Az. 7O 1150/93), si è ritenuto che la gravità della violazione giustificasse il pagamento dei danni morali.
● L'approccio anglosassone: il ruolo centrale delle scuole
Negli Stati Uniti, in assenza di una legislazione federale che sanzioni specificamente le molestie in quanto tali, comprese quelle scolastiche, esiste una certa protezione contro gli atti di molestia con caratteristiche particolari. Ogni Stato ha leggi o emendamenti contro le molestie. Queste leggi hanno alcuni denominatori comuni, come la raccomandazione alle scuole di prendere provvedimenti.
Neanche il Regno Unito dispone di strumenti specifici contro il bullismo nelle scuole, delegando agli istituti scolastici il compito di proteggere gli alunni, anche al di fuori del perimetro scolastico. L'imposizione di sanzioni in caso di cattiva condotta è possibile senza alcun obbligo da parte delle scuole a questo riguardo, a differenza delle leggi statali americane.
Si può quindi notare che in entrambi gli esempi la scuola è in prima linea nella responsabilità, sia per il rischio di azioni contro di essa, sia per la minaccia di misure amministrative.
● La legge svizzera: un vuoto giuridico sul tema del bullismo
Nella legge svizzera, il bullismo scolastico non è oggetto di alcuna disposizione specifica. Tuttavia, la dottrina tende generalmente ad assimilarlo all'Articolo 328 del Codice delle Obbligazioni, che concretizza la protezione della personalità del dipendente contro le molestie sul posto di lavoro. Il legame comunitario su cui si basa questo articolo esiste anche tra gli studenti e gli altri membri della scuola. Questo si basa sull'obbligo di frequentare la scuola dell'obbligo. Occorre fare una distinzione cruciale tra la dimensione ossessiva delle molestie (o stalking) e il bullismo scolastico come descritto sopra (ATF 5A_526/2009 del 5 ottobre 2009, c. 5.3, SJ 2011 I 65). Presi separatamente, gli atti degli scolari possono sembrare innocui, ma nel complesso la loro natura ripetitiva è distruttiva per le giovani vittime.
In termini legali, la legge cantonale prevede anche strumenti per punire il mancato adempimento dei doveri da parte degli alunni. L'articolo 115, paragrafo 2, della Legge sull'Istruzione del 17 settembre 2015 afferma che "è vietato qualsiasi atto di violenza, in qualsiasi forma, commesso dagli alunni all'interno o all'esterno dell'ambiente scolastico [nei confronti di insegnanti e compagni]".
Alla luce dei diversi approcci legali che sono stati messi in atto, sembra che il bullismo scolastico nel suo aspetto legale sia molto poco regolamentato e addirittura sconosciuto in alcune legislazioni. La Svizzera, essendo una di queste ultime, concentra la sua attenzione sulla responsabilizzazione delle scuole. Tuttavia, si osserva spesso che i divieti di violenza sono accompagnati solo da sanzioni disciplinari o amministrative minori. Queste sono quasi insufficienti in un contesto di molestie che coinvolgono persone vulnerabili. Pertanto, è necessario affrontare il problema mettendo in atto una rigorosa politica di prevenzione e adeguate sanzioni legali per evitare che gli autori e gli astanti delle molestie minimizzino il problema.
Questo articolo non intende valutare quale sia il sistema migliore, ma evidenzia la necessità di una qualificazione giuridica. Una legislazione specifica sul bullismo nelle scuole potrebbe aiutare a focalizzare meglio il problema e a fornire un minimo di sicurezza legale alle vittime.
Ambre Schindler e Jennifer Gaumann

Il Consiglio Federale propone, a nome del Parlamento, di introdurre questo nuovo istituto giuridico nel Codice delle Obbligazioni. Nella sua riunione del 12 gennaio 2022 ha inviato il suo progetto per la consultazione.

Il trust è un'antica istituzione legale di diritto anglosassone. Sebbene non sia previsto dal nostro ordinamento giuridico, è stato riconosciuto in Svizzera dall'entrata in vigore della Convenzione dell'Aia sulla legge applicabile ai trust e sul loro riconoscimento del 1 luglio 1985 il 1 luglio 2007.
Secondo l'articolo 11 comma 1 della Convenzione, un trust validamente costituito secondo la legge straniera applicabile è riconosciuto negli altri Stati parte della Convenzione.

Data la complessità e la flessibilità di questa istituzione, che può assumere diverse forme e perseguire diversi scopi, non esiste una definizione unica di trust. A livello internazionale, la Convenzione ha proposto la seguente definizione nell'articolo 2(1): "[...] il termine trust si riferisce ai rapporti giuridici creati da una persona, il settlor, per inter vivos o mortis causa, dove i beni sono stati posti sotto il controllo di un trustee a beneficio di un beneficiario o per uno scopo specifico".

Il trust è quindi un'istituzione con tre parti:
- il settlor, che può essere una persona fisica o giuridica, è colui che trasferisce la sua proprietà al trustee
- il fiduciario è la persona che detiene formalmente i beni, che ne diventa il "proprietario legale"
- i beneficiari, che per semplicità possono essere indicati come i proprietari economici dei beni del trust.

Il trust può essere costituito da un trust inter vivos o da un trust testamentario. Va notato che l'atto di fiducia è un atto unilaterale del disponente, non soggetto all'accettazione del trustee, e che il trust non ha personalità giuridica, il che lo distingue dall'istituzione della fondazione.

In Svizzera i trust sono un importante strumento di pianificazione patrimoniale, in particolare nel campo dell'eredità, per permettere la trasmissione di beni per diverse generazioni.
Per evitare che i clienti svizzeri debbano rivolgersi all'estero per creare trust, il Parlamento ha incaricato il Consiglio Federale, attraverso la mozione 18.3383, di creare la base legale per l'introduzione di questo istituto nel diritto svizzero.
Se il trust venisse introdotto nel nostro paese, sarebbe necessario adattare il Codice delle Obbligazioni e altre leggi federali, in particolare quelle fiscali, che specificherebbero esplicitamente le regole a cui il trust sarebbe soggetto.

La procedura di consultazione aperta dal Consiglio Federale il 12 gennaio 2022 durerà fino al 30 aprile 2022.

Per maggiori informazioni: https://www.admin.ch/gov/fr/accueil/documentation/communiques.msg-id-86746.html